一、  部門主要職能

（一）貫徹執(zhí)行國家稅收工作的方針政策、各項稅收法律、法規(guī)和規(guī)章，研究制定地方各稅、費在本縣的具體征收管理實施辦法。

（二）負責地方各稅、教育費附加、地方教育附加、社會保險費、文化事業(yè)建設費、堤圍防護費、殘疾人保障基金、價格調節(jié)基金和省人民政府規(guī)定的其他規(guī)費的征收管理工作。

（三）貫徹執(zhí)行征收管理制度并檢查監(jiān)督制度的落實。

（四）負責稅務行政復議和行政訴訟工作。

（五）檢查監(jiān)督地方稅務機關及其工作人員貫徹執(zhí)行稅收法律、法規(guī)和規(guī)章的情況。

（六）組織稅收政策法規(guī)宣傳和理論研究。

（七）負責地方稅務系統(tǒng)的稅收計劃、會計、統(tǒng)計和票證管理工作。

（八）按照授權或權限管理地方稅務系統(tǒng)的人事、勞動工資、機構編制和經費。

（九）負責地方稅務隊伍的思想政治工作、精神文明建設以及教育培訓工作。

（十）承辦上級地方稅務機關和同級人民政府交辦的其他事項。

二、部門決算單位構成

（一）部門機構設置

郁南縣地方稅務局是一個執(zhí)行行政單位會計制度的獨立核算單位，縣局內設辦公室、監(jiān)察室、人事教育股、稅政股、征收管理股、納稅服務股等6個股室，下設一個直屬單位稽查局，一個事業(yè)單位規(guī)費服務中心，下轄城區(qū)稅務分局、連灘稅務分局、建城稅務分局、千官稅務分局等4個基層分局。

（二）人員構成情況

郁南縣地方稅務局共有在職干部職工106人，離退休人員26人，其他人員46人。

（三）決算年度的主要工作任務

2015年，郁南縣地方稅務局緊緊圍繞縣委、縣政府和市地稅局確定的工作目標，認真履行部門職能，按照“穩(wěn)中求進，逐步推進”工作思路，通過加強重點稅源監(jiān)控，強化稅收分析，著力抓好重點稅源企業(yè)以及建安房地產“兩業(yè)”的稅收征管。積極做好金融業(yè)的納稅輔導, 促進省級固定收入同比增長。重點布置做好一次性稅源入庫督導工作，確保稅款準時入庫。深入開展稅收挖潛，煥發(fā)稅源生機。切實抓好組織收入中心工作，促進稅費收入保持穩(wěn)步增長，為全縣經濟社會發(fā)展提供財力支撐。

三、部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明。

2015年度年初結轉和結余907.45萬元。本年收入3444.39萬元，其中：財政撥款收入1296.19萬元，其他收入2148.20萬元。本年支出4138.35萬元，其中：一般公共服務支出4114.65萬元，社會保障和就業(yè)支出23.7萬元。年末結轉和結余213.49萬元。

（二）收入決算情況說明

2015年收入決算3444.39萬元。其中：行政運行收入122.22萬元，一般行政管理事務收入2096.45萬元，其他稅收事務支出收入1202.02萬元，歸口管理的行政單位離退休收入14.70萬元, 其他行政事業(yè)單位離退休支出9萬元。

（三）支出決算情況說明

2015年支出決算4138.35萬元。其中基本支出2383.97萬元，主要用于工資福利支出、商品和服務支出、對個人和家庭的補助支出；項目支出1754.38萬元，主要支出項目有商品服務支出、房屋建筑物修繕支出、設備購置支出、信息網絡及軟件購置更新支出、納稅服務支出、稅收征管理支出、稅收宣傳支出等。

（四）財政撥款收入支出決算總體情況說明

年初財政撥款結轉和結余692.59萬元。2015年財政撥款收入1296.19萬元，其中：一般公共預算財政撥款1296.19萬元。2015年財政撥款支出1782.57萬元，其中：一般公共服務支出1758.87萬元，社會保障和就業(yè)支出23.7萬元。年末財政撥款結轉和結余206.21萬元。

（五）一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

1. 一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。

2015年一般公共預算財政撥款支出1782.57萬元，占本年支出合計的43.07%。

2. 一般公共預算財政撥款支出決算結構情況。

2015年一般公共預算財政撥款支出1782.57萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出1758.87萬元，社會保障和就業(yè)支出23.7萬元。

一般公共預算財政撥款支出包括一般公共服務支出（包括行政運行、其他稅收事務支出）；社會保障和就業(yè)支出（包括歸口管理的行政單位離退休，其他行政事業(yè)單位離退休支出）。

3. 一般公共預算財政撥款支出決算具體情況。

2015年一般公共預算財政撥款支出1782.57萬元，其中：基本支出145.92萬元，項目支出1636.65萬元。

基本支出：一般公共服務支出122.22萬元(行政運行122.22萬元）；社會保障和就業(yè)支出23.7萬元（口管理的行政單位離退休14.7萬元，其他行政事業(yè)單位離退休支出9萬元）。

項目支出：一般公共服務支出1636.65萬元（其他稅收事務支出1636.65萬元）。

（六）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2015年一般公共預算財政撥款基本支出145.92萬元，其中：工資福利支出99.3萬元（基本工資45.1萬元、津貼補貼54.2萬元）、對個人和家庭的補助23.7萬元（退休費23.7萬元）、商品和服務支出22.92萬元（辦公費1.84萬元、電費7萬元、物業(yè)管理費5.81萬元，勞務費1.89萬元，公務用車運行維護費2萬元，其他商品和服務支出4.38萬元）。

（七）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2015年“三公經費”一般公共預算財政撥款支出決算2萬元，與上年持平。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0萬元，與上年持平。

2.公務用車購置及運行維護費支出2萬元，與上年持平。其中公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費2萬元。公務用車保有量為21輛，全年運行維護費支出2萬元，平均每輛0.1萬元。

3.公務接待費支出0萬元，與上年持平。主要用于上級檢查、指導工作，周邊縣、市、區(qū)業(yè)務交流的接待支出,2015年共接待0批次， 0人次。

（八）預算績效情況說明

2015年度項目支出預算經費整體使用效果良好，已完成的建設任務符合項目合同要求，質量較高，稅費征收、稅費宣傳、納稅服務及信息化建設等征管工作績效顯著，各項稅費收入預期目標順利實現(xiàn)。

（九）其他重要事項的情況說明

機關運行經費支出情況：本部門機關運行經費支出22.92萬元，與上年持平。其中辦公費1.84萬元，電費7萬元，物業(yè)管理費5.81萬元，勞務費1.89萬元，公務用車運行維護費2萬元，其他商品和服務支出4.38萬元。

國有資產占用情況說明：截至2015年12月31日，本部門共有車輛21輛。

政府采購情況說明：2015年本單位政府采購支出283.47萬元。其中貨物類支出37萬元，工程類支出246.47萬元。

（十）專業(yè)名詞解釋

1、財政撥款收入：省級財政當年撥付的一般公共預算財政撥款收入。

2、其他收入：指財政撥款以外的收入，包括同級財政當年撥付的資金和利息收入。

3、一般公共預算財政撥款：省級財政當年按預算撥付的資金。

4.年初結余和結轉：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

5.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

6.項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

7.歸口管理的行政單位離退休：指機關單位離休以及退休人員的退休費。

8、“三公”經費支出：納入預決算管理的“三公”經費，指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。

因公出國（境）費：赴境外培訓費。

公務用車購置及運行費：單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出

公務接待費：單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出。

9.工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

10.基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術等級）工資、軍銜（級別）工資、基礎工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資、基礎工資和軍齡工資等

11.津貼補貼：反映經國家批準建立的機關事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關工作人員地區(qū)附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。

12.住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

13.其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。

14.對個人和家庭的補助支出：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

15.辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。

16.印刷費：反映單位的印刷費支出。

17.水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。

18.電費：反映單位的電費支出。

19.郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網絡通訊費

20.差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。

21.委托業(yè)務費：反映因委托外單位辦理業(yè)務而支付的委托業(yè)務費。

22.工會經費：反映單位按規(guī)定提取的工會經費。

23.物業(yè)管理費：反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業(yè)服務改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。

24.其他商品及服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。

2015年度部門決算批復表（01-08表）.xls