——2019年5月7日在郁南縣第十六屆人大常委會

第二十六次會議上

郁南縣審計局局長  葉趣文

2018年9月4日，郁南縣第十六屆人大常委會第二十次會議審議了《關(guān)于郁南縣2017年度本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》，并就進一步加強審計監(jiān)督和做好審計整改工作提出了審議意見。對此，縣政府高度重視，認(rèn)真督促相關(guān)單位對審查出來的問題進行整改落實，并于2018年11月派出3個督查組對相關(guān)單位的整改落實情況進行跟蹤督查，通報督查情況?，F(xiàn)將有關(guān)整改落實情況報告如下。

一、整改落實情況

（一）總體情況。

截至2019年2月20日，2017年度郁南縣本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計工作報告共反映77個問題，已開展整改77個，開展整改率100%，其中已完成整改61個，完成整改率79.22%；正在整改16個。

整改落實有關(guān)問題金額55258.21萬元，其中上繳財政179.05萬元、歸還原渠道839.3萬元、促進撥付使用43328.10萬元、核減政府投資236.60萬元、調(diào)賬處理10599.53萬元、其他整改金額75.63萬元；建立健全規(guī)章制度3項。

（二）主要做法及成效。

1.審計期間積極進行整改。相關(guān)部門（單位）對審計發(fā)現(xiàn)問題立行立改。審計期間整改問題6個，整改金額566.61萬元，涉及縣國土資源局、縣房管局等14個單位。

一是縣國土資源局等10個單位積極與施工單位協(xié)商，調(diào)減經(jīng)審計核減工程款共235.51萬元。

二是縣房管局按原渠道退回違規(guī)劃撥的安居工程資金299.18萬元。

三是千官中心衛(wèi)生院、縣安監(jiān)局2個單位分別追回公衛(wèi)補助25.18萬元、授課補助0.15萬元。

四是縣城規(guī)局將應(yīng)繳未繳非稅收入5.06萬元上繳財政。

五是縣旅游局補記固定資產(chǎn)賬1.53萬元。

2.審計后多途徑落實整改。在審計結(jié)論出具后，各相關(guān)責(zé)任單位積極采取措施整改審計發(fā)現(xiàn)問題。截至2019年2月20日，已有55個問題完成整改，整改金額54558.44萬元。

一是縣財政局、河口鎮(zhèn)等11個單位加強預(yù)算和經(jīng)費管理，規(guī)范資金使用，切實提高使用效益。其中，上繳財政資金173.99萬元、歸還原渠道資金514.79萬元、促進撥付使用43270.57萬元、核減多結(jié)算工程造價1.09萬元，調(diào)賬處理10598萬元；制訂相關(guān)制度1項。

二是縣房管局、縣扶貧辦等4個部門認(rèn)真落實保障性安居工程、精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧、醫(yī)療衛(wèi)生資金等重點民生項目和專項資金審計發(fā)現(xiàn)問題的整改。縣房管局加強與其他部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，對不符合享受保障房政策的住戶進行清退，對欠缺資料進行補充完善；縣扶貧辦與各部門建立信息共享機制，促進精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧的各項政策落實到位，完善相關(guān)制度1項。

三是資源環(huán)境審計方面，縣發(fā)建局在審計指出后，按規(guī)定如實上報我縣整縣生活污水處理捆綁PPP項目的工程進度。

四是公共投資審計方面，縣水務(wù)局等7個單位通過加強學(xué)習(xí)、規(guī)范圖審工作和項目現(xiàn)場管理，促進我縣公共投資領(lǐng)域的規(guī)范化管理。

五是企業(yè)審計方面，縣食品集團公司通過完善手續(xù)，按規(guī)定編制財務(wù)報表和調(diào)節(jié)其他應(yīng)付款的方式，完善了國有企業(yè)規(guī)范化管理，防范國有資產(chǎn)流失的風(fēng)險。

六是縣稅務(wù)局等6個單位通過落實上級政策、加快資金撥付使用、優(yōu)化辦事指南清理兜底條款、安排行政許可事項進駐實體辦事大廳、制訂管理辦法等措施，促進重大政策措施落地生根。截至2018年12月底，落實印花稅減免政策1項，優(yōu)化辦事指南1份，進駐實體辦事大廳行政許可事項1個，制訂管理辦法1項。

3.制定方案分步持續(xù)整改。對暫不具備條件完成整改的，各被審計單位均制定切實可行的整改方案，積極落實整改。目前正在整改問題16個，整改金額133.16萬元。

一是“預(yù)算和決算草案編制不夠準(zhǔn)確完整”、“預(yù)算管理存在薄弱環(huán)節(jié)”、“國有資本經(jīng)營預(yù)算管理不規(guī)范”、“財政績效評價工作仍有待加強”、“歷年掛賬未及時清理”等8個財政管理方面的問題正在整改，縣財政局等單位正采取規(guī)范編制2019年財政預(yù)算草案、委托第三方核查和開展績效評價、清理盤點和調(diào)賬處理、加快處理歷史遺留問題、補錄固定資產(chǎn)等措施，同時加強溝通協(xié)調(diào)，進一步進行整改。

二是以前年度捐贈資金未及時使用、“2017年郁南縣十件民生實事”未完成等2個民生方面問題正在整改：（1）經(jīng)縣政府批準(zhǔn)，縣扶貧辦將以前年度捐贈資金50.17萬元調(diào)整用于解決貧困戶住房安全、產(chǎn)業(yè)扶貧及配套設(shè)施建設(shè)、改善村容村貌等方面；通門鎮(zhèn)大兩村委公建房戶危房改造項目資金已撥付使用7.36萬元，剩余10.89萬元由于群眾投訴，對其中5戶公建房戶危房改造存在異議等原因未撥付，待調(diào)查核實后再進行處理。（2）由于涉及建設(shè)用地報規(guī)報批、留用地問題、工程受汛期及異常天氣影響大、前期手續(xù)耗時較長和設(shè)計規(guī)劃多次調(diào)整、項目需要進行前期處理等原因，截至2019年2月，“2017年郁南縣十件民生實事”六件8個分項項目仍未完成，各項目單位正加快推進建設(shè)。

三是“未及時足額征收水資源費”、整縣生活污水處理捆綁PPP項目的“項目進度緩慢”、未及時將已建成的污水處理設(shè)施造冊移交項目公司管理等3個環(huán)境資源方面問題正在整改。截至2019年2月，已征收2016年度水資源費75.63萬元，但由于企業(yè)倒閉、未進一步采取有效措施追繳等原因，仍有27.11萬元水資源費未征收，縣水務(wù)局已向未繳費單位下達征收水資源費決定書，繼續(xù)追收；對于生活污水處理捆綁PPP項目進度緩慢問題，縣發(fā)建局和縣環(huán)保局加強與相關(guān)單位溝通協(xié)調(diào)，加快項目推進和項目造冊移交管理工作。

四是“2個鎮(zhèn)16個項目未辦理工程竣工驗收”、“部分項目未按規(guī)定流程開展施工圖設(shè)計審查”、“部分項目建設(shè)進度緩慢”等3個工程管理方面問題，大方鎮(zhèn)和河口鎮(zhèn)規(guī)范工程項目管理，加快工程竣工驗收工作；縣新農(nóng)辦采取措施落實施工圖送審工作；縣水務(wù)局加快項目推進，逐步進行項目完工驗收。

二、存在問題

近年來，縣政府不斷加大審計整改跟蹤和督促力度，強化審計發(fā)現(xiàn)問題整改落實工作，取得了一定成效，但仍存在一些不足。一是個別單位及有關(guān)責(zé)任人員對審計整改工作的認(rèn)識仍不到位，整改落實力度不足，導(dǎo)致個別問題長時間仍未完成整改。二是協(xié)調(diào)聯(lián)動以及對整改不力的責(zé)任追究等機制仍不完善，整改合力不足，一定程度上影響了審計整改的實效。

三、下階段工作計劃

下階段，縣政府將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大和習(xí)近平總書記視察廣東重要講話，以及在中央審計委員會第一次會議上的重要講話精神，貫徹落實中央、省委審計委員會第一次會議精神，按照縣人大常委會提出的審議意見，進一步加大審計監(jiān)督和審計整改力度，提升審計監(jiān)督效能。

（一）加大審計監(jiān)督力度，促進資金規(guī)范管理。一是加強重大政策落實情況跟蹤審計，加快轉(zhuǎn)變政府職能，不斷提高行政效能。二是加大對財政資金尤其是民生資金、政府性基金、重點部門預(yù)算執(zhí)行、專項資金等的審計力度，促進財政挖掘潛力、優(yōu)化支出，切實提高資金配置效率和使用效益。三是加強民生項目審計，促進各項惠民利民政策落到實處，切實維護人民群眾的根本利益。四是加強政府投資項目審計監(jiān)督，規(guī)范工程建設(shè)投資行為，促進科學(xué)決策，提高投資效益。

（二）加大審計整改力度，提升審計監(jiān)督效能。一是健全整改責(zé)任制，壓實被審計單位主要負(fù)責(zé)人的審計整改工作第一責(zé)任人責(zé)任。二是加強整改督促檢查，將整改工作納入督查督辦事項，由縣政府督查部門聯(lián)合縣審計局對整改落實情況進行專項督查，確保審計發(fā)現(xiàn)問題整改到位。三是嚴(yán)肅整改問責(zé)，加強審計與組織、人事、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的溝通聯(lián)系，形成工作合力，完善協(xié)調(diào)機制，落實問責(zé)追究制。