——2019年5月7日在郁南縣第十六屆人大常委會(huì)

第二十六次會(huì)議上

郁南縣審計(jì)局局長(zhǎng)  葉趣文

2018年9月4日，郁南縣第十六屆人大常委會(huì)第二十次會(huì)議審議了《關(guān)于郁南縣2017年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》，并就進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督和做好審計(jì)整改工作提出了審議意見。對(duì)此，縣政府高度重視，認(rèn)真督促相關(guān)單位對(duì)審查出來(lái)的問(wèn)題進(jìn)行整改落實(shí)，并于2018年11月派出3個(gè)督查組對(duì)相關(guān)單位的整改落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤督查，通報(bào)督查情況?，F(xiàn)將有關(guān)整改落實(shí)情況報(bào)告如下。

一、整改落實(shí)情況

（一）總體情況。

截至2019年2月20日，2017年度郁南縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告共反映77個(gè)問(wèn)題，已開展整改77個(gè)，開展整改率100%，其中已完成整改61個(gè)，完成整改率79.22%；正在整改16個(gè)。

整改落實(shí)有關(guān)問(wèn)題金額55258.21萬(wàn)元，其中上繳財(cái)政179.05萬(wàn)元、歸還原渠道839.3萬(wàn)元、促進(jìn)撥付使用43328.10萬(wàn)元、核減政府投資236.60萬(wàn)元、調(diào)賬處理10599.53萬(wàn)元、其他整改金額75.63萬(wàn)元；建立健全規(guī)章制度3項(xiàng)。

（二）主要做法及成效。

1.審計(jì)期間積極進(jìn)行整改。相關(guān)部門（單位）對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立行立改。審計(jì)期間整改問(wèn)題6個(gè)，整改金額566.61萬(wàn)元，涉及縣國(guó)土資源局、縣房管局等14個(gè)單位。

一是縣國(guó)土資源局等10個(gè)單位積極與施工單位協(xié)商，調(diào)減經(jīng)審計(jì)核減工程款共235.51萬(wàn)元。

二是縣房管局按原渠道退回違規(guī)劃撥的安居工程資金299.18萬(wàn)元。

三是千官中心衛(wèi)生院、縣安監(jiān)局2個(gè)單位分別追回公衛(wèi)補(bǔ)助25.18萬(wàn)元、授課補(bǔ)助0.15萬(wàn)元。

四是縣城規(guī)局將應(yīng)繳未繳非稅收入5.06萬(wàn)元上繳財(cái)政。

五是縣旅游局補(bǔ)記固定資產(chǎn)賬1.53萬(wàn)元。

2.審計(jì)后多途徑落實(shí)整改。在審計(jì)結(jié)論出具后，各相關(guān)責(zé)任單位積極采取措施整改審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。截至2019年2月20日，已有55個(gè)問(wèn)題完成整改，整改金額54558.44萬(wàn)元。

一是縣財(cái)政局、河口鎮(zhèn)等11個(gè)單位加強(qiáng)預(yù)算和經(jīng)費(fèi)管理，規(guī)范資金使用，切實(shí)提高使用效益。其中，上繳財(cái)政資金173.99萬(wàn)元、歸還原渠道資金514.79萬(wàn)元、促進(jìn)撥付使用43270.57萬(wàn)元、核減多結(jié)算工程造價(jià)1.09萬(wàn)元，調(diào)賬處理10598萬(wàn)元；制訂相關(guān)制度1項(xiàng)。

二是縣房管局、縣扶貧辦等4個(gè)部門認(rèn)真落實(shí)保障性安居工程、精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧、醫(yī)療衛(wèi)生資金等重點(diǎn)民生項(xiàng)目和專項(xiàng)資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改?？h房管局加強(qiáng)與其他部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，對(duì)不符合享受保障房政策的住戶進(jìn)行清退，對(duì)欠缺資料進(jìn)行補(bǔ)充完善；縣扶貧辦與各部門建立信息共享機(jī)制，促進(jìn)精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧的各項(xiàng)政策落實(shí)到位，完善相關(guān)制度1項(xiàng)。

三是資源環(huán)境審計(jì)方面，縣發(fā)建局在審計(jì)指出后，按規(guī)定如實(shí)上報(bào)我縣整縣生活污水處理捆綁PPP項(xiàng)目的工程進(jìn)度。

四是公共投資審計(jì)方面，縣水務(wù)局等7個(gè)單位通過(guò)加強(qiáng)學(xué)習(xí)、規(guī)范圖審工作和項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)管理，促進(jìn)我縣公共投資領(lǐng)域的規(guī)范化管理。

五是企業(yè)審計(jì)方面，縣食品集團(tuán)公司通過(guò)完善手續(xù)，按規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表和調(diào)節(jié)其他應(yīng)付款的方式，完善了國(guó)有企業(yè)規(guī)范化管理，防范國(guó)有資產(chǎn)流失的風(fēng)險(xiǎn)。

六是縣稅務(wù)局等6個(gè)單位通過(guò)落實(shí)上級(jí)政策、加快資金撥付使用、優(yōu)化辦事指南清理兜底條款、安排行政許可事項(xiàng)進(jìn)駐實(shí)體辦事大廳、制訂管理辦法等措施，促進(jìn)重大政策措施落地生根。截至2018年12月底，落實(shí)印花稅減免政策1項(xiàng)，優(yōu)化辦事指南1份，進(jìn)駐實(shí)體辦事大廳行政許可事項(xiàng)1個(gè)，制訂管理辦法1項(xiàng)。

3.制定方案分步持續(xù)整改。對(duì)暫不具備條件完成整改的，各被審計(jì)單位均制定切實(shí)可行的整改方案，積極落實(shí)整改。目前正在整改問(wèn)題16個(gè)，整改金額133.16萬(wàn)元。

一是“預(yù)算和決算草案編制不夠準(zhǔn)確完整”、“預(yù)算管理存在薄弱環(huán)節(jié)”、“國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算管理不規(guī)范”、“財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作仍有待加強(qiáng)”、“歷年掛賬未及時(shí)清理”等8個(gè)財(cái)政管理方面的問(wèn)題正在整改，縣財(cái)政局等單位正采取規(guī)范編制2019年財(cái)政預(yù)算草案、委托第三方核查和開展績(jī)效評(píng)價(jià)、清理盤點(diǎn)和調(diào)賬處理、加快處理歷史遺留問(wèn)題、補(bǔ)錄固定資產(chǎn)等措施，同時(shí)加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，進(jìn)一步進(jìn)行整改。

二是以前年度捐贈(zèng)資金未及時(shí)使用、“2017年郁南縣十件民生實(shí)事”未完成等2個(gè)民生方面問(wèn)題正在整改：（1）經(jīng)縣政府批準(zhǔn)，縣扶貧辦將以前年度捐贈(zèng)資金50.17萬(wàn)元調(diào)整用于解決貧困戶住房安全、產(chǎn)業(yè)扶貧及配套設(shè)施建設(shè)、改善村容村貌等方面；通門鎮(zhèn)大兩村委公建房戶危房改造項(xiàng)目資金已撥付使用7.36萬(wàn)元，剩余10.89萬(wàn)元由于群眾投訴，對(duì)其中5戶公建房戶危房改造存在異議等原因未撥付，待調(diào)查核實(shí)后再進(jìn)行處理。（2）由于涉及建設(shè)用地報(bào)規(guī)報(bào)批、留用地問(wèn)題、工程受汛期及異常天氣影響大、前期手續(xù)耗時(shí)較長(zhǎng)和設(shè)計(jì)規(guī)劃多次調(diào)整、項(xiàng)目需要進(jìn)行前期處理等原因，截至2019年2月，“2017年郁南縣十件民生實(shí)事”六件8個(gè)分項(xiàng)項(xiàng)目仍未完成，各項(xiàng)目單位正加快推進(jìn)建設(shè)。

三是“未及時(shí)足額征收水資源費(fèi)”、整縣生活污水處理捆綁PPP項(xiàng)目的“項(xiàng)目進(jìn)度緩慢”、未及時(shí)將已建成的污水處理設(shè)施造冊(cè)移交項(xiàng)目公司管理等3個(gè)環(huán)境資源方面問(wèn)題正在整改。截至2019年2月，已征收2016年度水資源費(fèi)75.63萬(wàn)元，但由于企業(yè)倒閉、未進(jìn)一步采取有效措施追繳等原因，仍有27.11萬(wàn)元水資源費(fèi)未征收，縣水務(wù)局已向未繳費(fèi)單位下達(dá)征收水資源費(fèi)決定書，繼續(xù)追收；對(duì)于生活污水處理捆綁PPP項(xiàng)目進(jìn)度緩慢問(wèn)題，縣發(fā)建局和縣環(huán)保局加強(qiáng)與相關(guān)單位溝通協(xié)調(diào)，加快項(xiàng)目推進(jìn)和項(xiàng)目造冊(cè)移交管理工作。

四是“2個(gè)鎮(zhèn)16個(gè)項(xiàng)目未辦理工程竣工驗(yàn)收”、“部分項(xiàng)目未按規(guī)定流程開展施工圖設(shè)計(jì)審查”、“部分項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度緩慢”等3個(gè)工程管理方面問(wèn)題，大方鎮(zhèn)和河口鎮(zhèn)規(guī)范工程項(xiàng)目管理，加快工程竣工驗(yàn)收工作；縣新農(nóng)辦采取措施落實(shí)施工圖送審工作；縣水務(wù)局加快項(xiàng)目推進(jìn)，逐步進(jìn)行項(xiàng)目完工驗(yàn)收。

二、存在問(wèn)題

近年來(lái)，縣政府不斷加大審計(jì)整改跟蹤和督促力度，強(qiáng)化審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改落實(shí)工作，取得了一定成效，但仍存在一些不足。一是個(gè)別單位及有關(guān)責(zé)任人員對(duì)審計(jì)整改工作的認(rèn)識(shí)仍不到位，整改落實(shí)力度不足，導(dǎo)致個(gè)別問(wèn)題長(zhǎng)時(shí)間仍未完成整改。二是協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)以及對(duì)整改不力的責(zé)任追究等機(jī)制仍不完善，整改合力不足，一定程度上影響了審計(jì)整改的實(shí)效。

三、下階段工作計(jì)劃

下階段，縣政府將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和習(xí)近平總書記視察廣東重要講話，以及在中央審計(jì)委員會(huì)第一次會(huì)議上的重要講話精神，貫徹落實(shí)中央、省委審計(jì)委員會(huì)第一次會(huì)議精神，按照縣人大常委會(huì)提出的審議意見，進(jìn)一步加大審計(jì)監(jiān)督和審計(jì)整改力度，提升審計(jì)監(jiān)督效能。

（一）加大審計(jì)監(jiān)督力度，促進(jìn)資金規(guī)范管理。一是加強(qiáng)重大政策落實(shí)情況跟蹤審計(jì)，加快轉(zhuǎn)變政府職能，不斷提高行政效能。二是加大對(duì)財(cái)政資金尤其是民生資金、政府性基金、重點(diǎn)部門預(yù)算執(zhí)行、專項(xiàng)資金等的審計(jì)力度，促進(jìn)財(cái)政挖掘潛力、優(yōu)化支出，切實(shí)提高資金配置效率和使用效益。三是加強(qiáng)民生項(xiàng)目審計(jì)，促進(jìn)各項(xiàng)惠民利民政策落到實(shí)處，切實(shí)維護(hù)人民群眾的根本利益。四是加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督，規(guī)范工程建設(shè)投資行為，促進(jìn)科學(xué)決策，提高投資效益。

（二）加大審計(jì)整改力度，提升審計(jì)監(jiān)督效能。一是健全整改責(zé)任制，壓實(shí)被審計(jì)單位主要負(fù)責(zé)人的審計(jì)整改工作第一責(zé)任人責(zé)任。二是加強(qiáng)整改督促檢查，將整改工作納入督查督辦事項(xiàng)，由縣政府督查部門聯(lián)合縣審計(jì)局對(duì)整改落實(shí)情況進(jìn)行專項(xiàng)督查，確保審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改到位。三是嚴(yán)肅整改問(wèn)責(zé)，加強(qiáng)審計(jì)與組織、人事、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的溝通聯(lián)系，形成工作合力，完善協(xié)調(diào)機(jī)制，落實(shí)問(wèn)責(zé)追究制。