縣十六屆人大四次會議文件（3）

郁南縣2017年財政預算執(zhí)行情況和

2018年財政預算草案的報告

                                ——2018年1月23日在郁南縣第十六屆

人民代表大會第四次會議上

郁南縣財政局局長  黃重陽

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2017年財政預算執(zhí)行情況和2018年財政預算草案提請大會審議，并請政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

2017年財政預算執(zhí)行情況

2017年，我縣財政工作在縣委、縣政府的正確領導和上級財政部門的業(yè)務指導下，在縣人大、政協(xié)和社會各界的監(jiān)督支持下，緊緊圍繞全縣發(fā)展戰(zhàn)略和工作大局，以“保運作、保民生、保穩(wěn)定、促改革、促發(fā)展”為工作目標，大力組織財政收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財政改革，強化財政監(jiān)督，努力提升財政管理水平，較好地完成了縣人大常委會批準后的預算調(diào)整方案，為促進全縣經(jīng)濟社會各項事業(yè)全面協(xié)調(diào)發(fā)展作出了積極貢獻。

一、財政收支任務完成情況（快報數(shù)）

（一）一般公共預算收支完成情況（詳見附表1、2）

1.收入完成情況。2017年，全縣一般公共預算收入42538萬元，完成調(diào)整后年度計劃的121.15%，比上年實績減收14587萬元，下降25.54%。其中：稅收收入21687萬元，同比減收10200萬元，下降31.99%，占比50.98%；非稅收入20851萬元，同比減收4387萬元，下降17.38%，占比49.02%。

2.上劃收入情況。2017年，全縣上劃中央“兩稅”收入14075萬元，同比增收707萬元，增長5.29 %；上劃省“四稅”收入10891萬元（地方庫數(shù)），同比減少1681萬元，下降13.37%；財政收入指標加權增長率（原綜合增長率）下降8.18%。

3.支出完成情況。2017年，全縣一般公共預算支出236162萬元，完成調(diào)整后年度計劃的98.08%，同比增支26348萬元，增長12.56%。主要支出項目如下：

（1）一般公共服務支出27130萬元，同比增支2584萬元，增長10.53 %。

（2）公共安全支出9201萬元，同比減支164萬元，下降1.75%。

（3）教育支出50807萬元，同比增支2389萬元，增長  4.93%。

（4）科學技術支出952萬元，同比增支313萬元，增長48.98 %。

（5）文化體育與傳媒支出2444萬元，同比增支810萬元，增長49.57 %。

（6）社會保障和就業(yè)支出41327萬元，同比增支2628萬元，增長6.79%。

（7）醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出51745萬元，同比增支10105萬元，增長24.27%。

（8）節(jié)能環(huán)保支出1115萬元，同比減支656萬元，下降37.04%。

（9）城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出7315萬元，同比增支434萬元，增長6.31%。

（10）農(nóng)林水事務支出27127萬元，同比增支3141萬元，增長13.10%。

（11）交通運輸支出5812萬元，同比增支2112萬元，增長57.08%。

（12）資源勘探電力信息等事務支出738萬元，同比增支143萬元，增長24.03%。

（13）商業(yè)服務業(yè)等事務支出177萬元，同比增支13萬元，增長7.93%。

（14）國土資源氣象等事務支出2813萬元，同比增支1686萬元，增長149.60%。

（15）住房保障支出2637萬元，同比減支247萬元，下降8.56%。

（16）糧油物資儲備事務支出2017萬元，同比增支1317萬元，增長188.14%。

（17）債務付息支出830萬元，同比減支671萬元，下降44.70%。

（18）其他支出1963萬元，同比增支411萬元，增長26.48%。

4.收支平衡情況。2017年，一般公共預算收入42538萬元，加上級補助收入178798萬元、調(diào)入資金10558萬元、債務轉(zhuǎn)貸收入11000萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金172萬元、待償債置換一般債券上年結(jié)余收入3328萬元和上年結(jié)余收入11289萬元，收入總計為257683萬元。

2017年，一般公共預算支出236162萬元，加上解上級支出3254萬元、債務還本支出3238萬元和年終結(jié)余15029萬元，支出總計257683萬元。

收支相抵平衡。

（二）政府性基金收支完成情況（詳見附表3）

政府性基金收入24990萬元，同比增收17838萬元，增長249.41%。

政府性基金支出42360萬元，同比增支30962萬元，增長271.64%。

2017年政府性基金收入24990萬元，加上級補助收入5387萬元、地方政府專項債券收入49711萬元、上年結(jié)余收入3719萬元，收入總計83807萬元。

2017年政府性基金支出42360萬元，加調(diào)出資金10341萬元、地方政府專項債務還本支出3710萬元，年終結(jié)余27396萬元，支出總計83807萬元。

收支相抵平衡。

（三）社會保險基金收支完成情況（詳見附表6）

2017年，全縣社會保險基金收入41448萬元(其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入12716萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入28732萬元)，加上年結(jié)余收入49834萬元，收入合計91282萬元；全縣社會保險基金支出37785萬元（其中城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出10416萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出27239萬元），加年終結(jié)余53497萬元，支出合計91282萬元。

（四）地方國有資本經(jīng)營收支完成情況（詳見附表7）

2017年，地方國有資本經(jīng)營收入397萬元，完成年度計劃的99.25%；地方國有資本經(jīng)營支出180萬元，調(diào)出資金217萬元，年終無結(jié)余。

二、2017年財政主要工作情況

（一）大力培植財源，狠抓財政收入。一方面，發(fā)揮財稅杠桿作用，積極支持配合融資、籌集和調(diào)度各類資金，支持縣產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設，提高園區(qū)服務水平；利用地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金，支持經(jīng)濟和社會各項事業(yè)建設；積極爭取省、市中小企業(yè)發(fā)展、技術改造、環(huán)境保護和各種獎勵等資金為企業(yè)發(fā)展輸血；落實減稅降負政策，通過落實稅收優(yōu)惠政策、減免行政事業(yè)性收費、基金等舉措，降低企業(yè)成本，提升企業(yè)競爭能力。另一方面，多措并舉抓征管，積極開展財稅部門稅收協(xié)管工作，加強聯(lián)合辦稅，實現(xiàn)涉稅信息共享，挖掘增收潛力，切實做到應收盡收；積極盤活閑置政府資產(chǎn)和金融資產(chǎn)，引入競爭機制，通過公開招租、拍租等形式，處置、盤活閑置資產(chǎn)，拓寬財政收入渠道；強化非稅收入征管，努力克服取消、減免行政性收費政策的影響，規(guī)范征管行為，加大非稅收入源頭控管力度，“以票管收”，催收促繳。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保民生促發(fā)展。圍繞“保民生、保穩(wěn)定”的要求，把重點保障和改善民生作為財政支出的優(yōu)先方向，加大對教育、文化、社會保障與就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水事務、城鄉(xiāng)社區(qū)事務和保障性住房等的投入，全年投入民生支出20.01億元，占公共財政預算支出的81.99%。大力支持縣重點民生工程和重點項目，積極籌集和調(diào)度資金，促社會各項事業(yè)長足發(fā)展；認真落實強農(nóng)惠農(nóng)政策，及時劃撥、發(fā)放各項強農(nóng)惠農(nóng)政策財政補貼；進一步落實中央八項規(guī)定，嚴格控制“三公”經(jīng)費和會議費、培訓費等一般性支出，確?！叭苯?jīng)費只減不增，全年全縣“三公”經(jīng)費和會議費支出2791萬元，同比減支665.5萬元，下降19.25%。

（三）深化財政改革，提升管理水平。繼續(xù)推進和完善我縣15個鎮(zhèn)200個村委（社區(qū)）公共服務中心（站）的建設工作，增加了家電維修、快遞查詢等便民功能和系統(tǒng)信息發(fā)布欄目，更好地為全縣農(nóng)民服務。同時，創(chuàng)新亮點和特色，在服務平臺增設測土施肥、農(nóng)業(yè)大數(shù)據(jù)、信用體系+普惠金融等方面的內(nèi)容和服務，并將鎮(zhèn)級公共服務中心辦理的農(nóng)村合作醫(yī)療藥費報銷事項下放到村（社區(qū)）公共服務站，大大方便了廣大群眾辦事，逐步實現(xiàn)群眾辦事足不出村。

（四）強化財政監(jiān)督，推進依法理財。加大財政收支監(jiān)督、會計監(jiān)督和內(nèi)部監(jiān)督力度，精心組織開展扶貧資金專項檢查和會計信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，促進依法依規(guī)理財，確保財政資金和財政人員雙安全；推進財政信息公開制度，全面監(jiān)督縣級預算單位在政府門戶網(wǎng)站公開曬出部門預決算和“三公”經(jīng)費，實現(xiàn)非涉密信息全公開；加強財政投資審核，全年完成工程項目預算核減資金2035萬元，結(jié)算核減資金621萬元；積極開展績效評價工作，對61個項目進行績效評價，涉及資金4255萬元；加強政府采購監(jiān)管，推進政府采購信息公開和電子化采購執(zhí)行平臺管理，進一步規(guī)范采購程序，全年已采購的預算金額17967萬元，實際采購金額17635萬元，節(jié)約采購資金332萬元。

各位代表，2017年我縣財政預算運作比較困難，面臨不少困難和問題，主要表現(xiàn)在：縣的經(jīng)濟形勢十分嚴峻，市場疲軟，工業(yè)企業(yè)經(jīng)營下滑，15家規(guī)模以上企業(yè)停產(chǎn)，10家規(guī)模以上企業(yè)半停產(chǎn)，致使稅收大幅減收。同時，受“營改增”稅制改革的影響，我縣稅收出現(xiàn)較大幅度的政策性減收；財政剛性支出不斷增多，收支缺口不斷拉大，保障能力嚴重不足；預算編制還比較粗放，執(zhí)行約束力不夠強，導致調(diào)整追加頻繁；財政支出進度緩慢。對于這些問題和困難，我們將認真研究，采取有力措施，切實加以解決。

2018年預算草案

2018年我縣預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大精神和中央經(jīng)濟工作會議精神，按照縣委、縣政府的決策部署，圍繞深化預算管理制度改革的總要求，強化全口徑預算管理，努力實現(xiàn)財政預算動態(tài)平衡。堅持依法理財、統(tǒng)籌兼顧，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，盤活財政存量。突出發(fā)展經(jīng)濟、保障民生兩大重點，保障重大政策落實和重點支出需要；堅持厲行節(jié)約，從嚴控制一般性支出；加強政府投融資管理，控制債務規(guī)模，防范財政風險；強化預算剛性約束，嚴格預算執(zhí)行管理，構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預算管理制度，促進郁南經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康可持續(xù)發(fā)展。

根據(jù)上述總體要求，綜合考慮全縣經(jīng)濟和財政收支的狀況，提出如下預算草案：

一、一般公共預算（詳見附表4）

（一）全縣一般公共預算收入210015萬元，其中：縣本級收入45091萬元（比2017年快報數(shù)42538萬元增加2553萬元，增長6.0%）；上級補助收入104924萬元；上年結(jié)余15032萬元；調(diào)入資金44968萬元。

（二）全縣一般公共預算支出210015萬元，其中：縣本級支出188323萬元（比2017年快報數(shù)236162萬元減少47839萬元，下降20.26%）；上解上級支出2428萬元；債務還本支出9018萬元，年終結(jié)余10246萬元。

二、政府性基金預算（詳見附表5）

（一）政府性基金預算收入53681萬元，比2017年快報數(shù)24990萬元增加28691萬元，增長114.81%，轉(zhuǎn)移性收入32783萬元，收入合計86464萬元。

（二）政府性基金預算支出36837萬元，比2017年快報數(shù)42360萬元減少5523萬元，下降13.04%，調(diào)出資金44968萬元，年終結(jié)余4659萬元，支出合計86464萬元。

三、社會保險基金預算（詳見附表6）

2018年，全縣社會保險基金預算收入43235萬元，加上年結(jié)余收入53497萬元，收入合計96732萬元；全縣社會保險基金預算支出38262萬元，加年終結(jié)余58470萬元，支出合計96732萬元。

四、地方國有資本經(jīng)營預算（詳見附表7）

2018年，全縣地方國有資本經(jīng)營預算收入420萬元；全縣地方國有資本經(jīng)營預算支出420萬元。

五、2018年工作任務

圍繞上述預算安排，2018年要重點抓好以下五方面工作，確保完成全年預算任務。

（一）抓好增收節(jié)支。進一步落實財政、國稅、地稅聯(lián)席會議制度，加強溝通，完善稅收征管保障系統(tǒng)，強化綜合治稅工作機制，堵塞漏洞，應收盡收；加強支出控管，牢固樹立“過緊日子”思想，強化預算執(zhí)行；嚴格落實會議費、差旅費、培訓費等管理制度，壓縮一般性支出。

（二）支持經(jīng)濟發(fā)展。大力支持招商引資、園區(qū)建設、項目建設，全力支持實體經(jīng)濟發(fā)展，努力培植新的稅收增長點；繼續(xù)落實減稅降費政策，切實減輕企業(yè)負擔；發(fā)揮財政資金的引導、放大作用，撬動社會資本支持實體經(jīng)濟發(fā)展；爭取更多的置換債券和新增債券資金，支持經(jīng)濟社會建設。

（三）優(yōu)化重點保障。圍繞縣委、縣政府的決策部署，全力保障重大戰(zhàn)略部署資金需求，全力支持縣重大項目建設；大力支持縣生態(tài)文明建設、縣城主核擴容提質(zhì)、區(qū)域副核規(guī)劃建設，以及農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、工業(yè)綠色化、旅游全域化、新型城鎮(zhèn)化“四化”同步發(fā)展戰(zhàn)略；支持醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、就業(yè)和教科文衛(wèi)事業(yè)發(fā)展，促進社會和諧穩(wěn)定。

（四）深化財政改革。繼續(xù)深化預算管理制度改革，立足年初預算，提高執(zhí)行到位率，依法依規(guī)公開部門預（決）算，擴大政府預算透明度；加強地方政府債務管理，落實風險應急處置預案和預防機制；加強財政存量資金的統(tǒng)籌，盤活用活存量，提高財政資金使用效益。

（五）強化監(jiān)督檢查。牢固樹立依法理財意識，嚴格執(zhí)行預算法，自覺接受人大、政協(xié)和社會各方面監(jiān)督。認真落實審計意見，積極整改相關問題，強化對重大政策、重點項目和民生事項資金落實情況的監(jiān)督檢查。加強財務人員培訓，提高政策水平和業(yè)務素質(zhì)，強化會計信息質(zhì)量監(jiān)督，規(guī)范財務管理，嚴肅財經(jīng)紀律。加快推進財政信息系統(tǒng)一體化建設，優(yōu)化業(yè)務流程，完善應用支撐平臺。建立健全財政部門內(nèi)控機制，完善審批程序，規(guī)范資金管理，確保資金安全使用。

各位代表，2018年我縣的經(jīng)濟也不樂觀，稅收增收乏力，加上我縣招商引資成效未顯現(xiàn)，全縣新上項目和稅源增長點不多，已落戶我縣的項目短期內(nèi)未有產(chǎn)生稅收，財政工作任務依然艱巨。我們將在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅定信心，努力克服各種困難，銳意進取，扎實工作，圓滿完成全年財政收支任務。

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縣十六屆人大四次會議秘書處　    2018年1月22日印發(fā)

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    相關情況說明

   （一） 稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況

2018年稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入預算10.49億元，比上年減少7.39億元，降低41.32%。其中：

1、稅收返還。2018年稅收返還預算0.78億元，比上年增加0.22億元，增長39.48%，主要原因是2018年增值稅“五五分享”稅收返還收入增加0.22億元。

2、專項轉(zhuǎn)移支付。2018年專項轉(zhuǎn)移支付收入預算為0，比上年減少7.44億元，主要原因是2018年我縣人大會議在1月份召開，暫未收到上級提前下達有關專項轉(zhuǎn)移支付資金；因此預算大多是縣本級支出，基本不含上級專項資金。

（二） 舉借債務情況

1、地方政府債務限額余額情況。

根據(jù)市財政局通知，2017年政府債務限額16.41億元，比上年新增5.7億元。其中：一般債務限額10.65億元，專項債務限額5.76億元。根據(jù)新版地方政府債務系統(tǒng)，2018年政府債務余額預計執(zhí)行數(shù)10.55億元，控制在債務限額以內(nèi)。其中：政府債券8.71億元。按償債來源分，一般債務5.01億元，專項債務5.54億元。2017年政府債務余額決算數(shù)待上級統(tǒng)一核定后另行向本級人大常委會報告。

2、地方政府債券發(fā)行情況

2017年發(fā)行地方政府債券6.07億元。其中：一般債券1.1億元，專項債券4.97億元；新增債券5.7億元，置換債券0.37億元。上級財政部門暫未通知2018年債券額度。

3、地方政府債務還本付息

    2018年按照償債計劃，將債務還本付息支出列入相應預算體系安排。根據(jù)市財政局通知，2018年償還地方政府債券本金0.19億元，為一般債券。支付地方政府債券利息0.33億元，其中：一般債券利息0.12億元，專項債券利息0.21億元。

    （三） 本級匯總的一般公共預算“三公”經(jīng)費預算安排情況

 繼續(xù)落實中央八項規(guī)定，嚴控“三公”經(jīng)費和會議費、培訓費等一般性支出，確?！叭苯?jīng)費只減不增。2018年全縣“三公”經(jīng)費支出預算1614.25萬元，同比減支26.01萬元，下降1.59%。其中：（一）因公出國（境）支出預算30萬元，與去年同期持平；（二）公務用車購置及運行維護支出預算828.87萬元，與去年同期減少22.63萬元，下降2.66%；（三）公務接待費支出預算755.38萬元，與去年同期減少3.38萬元，下降0.4%。

（四） 預算績效工作推進情況

 近年來，我縣大力推進財政績效管理，以建設預算績效管理體系為中心，不斷創(chuàng)新預算績效管理方式，推進改革向縱深發(fā)展，取得了一定的工作成效。

    建立動態(tài)績效監(jiān)控機制，實現(xiàn)系統(tǒng)動態(tài)監(jiān)控、自動預警功能，定期對財政支出情況進行監(jiān)控，并對未完成支出進度的項目實施系統(tǒng)自動預警，市縣對項目支出進度和績效目標的動態(tài)跟蹤，并通過系統(tǒng)提醒、單位自查、財政監(jiān)控相結(jié)合的方式，及時發(fā)現(xiàn)問題，督促單位整改，有效促進預算單位自覺加強項目管理，提高預算執(zhí)行效率。