──2020年4月30日在郁南縣第十六屆

人大常委會(huì)第三十三次會(huì)議上

郁南縣審計(jì)局局長(zhǎng)葉趣文

主任、各位副主任，各位委員：

2019年8月29日，郁南縣第十六屆人大常委會(huì)第二十八次會(huì)議審議了《關(guān)于郁南縣2018年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》，并就進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督和做好審計(jì)整改工作提出了審議意見(jiàn)。縣政府高度重視縣人大常委會(huì)審議反映的問(wèn)題，督促整改責(zé)任單位逐項(xiàng)對(duì)照，加強(qiáng)督導(dǎo)，認(rèn)真整改。現(xiàn)將整改落實(shí)情況報(bào)告如下：

　　一、整改落實(shí)總體情況

（一）縣政府高度重視審計(jì)整改工作。2019年年初，縣政府將審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改督查工作列為年度督查內(nèi)容之一，由縣政府督查室組織開展，縣審計(jì)局配合，將審計(jì)督查由部門層面升格到縣級(jí)層面。2019年11月，縣政府派出3個(gè)督查組對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤督查，并召開全縣審計(jì)整改工作會(huì)議，通報(bào)審計(jì)整改落實(shí)情況，部署加強(qiáng)審計(jì)查出問(wèn)題整改落實(shí)。

（二）整改責(zé)任單位采取措施積極落實(shí)審計(jì)整改。審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題涉及的有關(guān)鎮(zhèn)、部門和單位積極采取措施落實(shí)整改工作。審計(jì)期間，相關(guān)部門（單位）對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立行立改，整改問(wèn)題10條，整改問(wèn)題金額1042.51萬(wàn)元。涉及縣財(cái)政局、縣教育局、縣人民醫(yī)院等8個(gè)單位。審計(jì)后，被審計(jì)單位將審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改納入單位重要議事日程，堅(jiān)持以問(wèn)題為導(dǎo)向，從源頭上找準(zhǔn)“病灶”，制訂整改方案，明確責(zé)任人和完成時(shí)限，積極落實(shí)整改。審計(jì)查出問(wèn)題大部分得到整改，同時(shí)健全完善相關(guān)管理制度，整改成效明顯。

（三）主管部門加強(qiáng)監(jiān)管落實(shí)審計(jì)整改。對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題，整改責(zé)任單位主管部門及時(shí)指導(dǎo)督促整改，切實(shí)擔(dān)負(fù)起監(jiān)督管理責(zé)任，舉一反三、標(biāo)本兼治，牽頭研究解決審計(jì)查出的共性問(wèn)題的整改工作，建立健全完善長(zhǎng)效管理機(jī)制，防范同類問(wèn)題再次發(fā)生。

（四）縣審計(jì)局加強(qiáng)跟蹤督促落實(shí)審計(jì)整改。建立審計(jì)整改臺(tái)賬，實(shí)行問(wèn)題銷號(hào)管理。將審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題以及審計(jì)建議登記在賬，在審計(jì)報(bào)告規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，跟蹤落實(shí)審計(jì)問(wèn)題整改和審計(jì)建議采納情況，并要求被審單位報(bào)送整改報(bào)告。整改報(bào)告對(duì)照問(wèn)題逐一銷號(hào)，對(duì)未及時(shí)整改、整改不到位問(wèn)題加強(qiáng)督促整改。形成審計(jì)整改問(wèn)題建號(hào)、跟蹤掛號(hào)、對(duì)賬銷號(hào)。

特別是在2019年11月下旬審計(jì)整改專項(xiàng)督查期間，縣政府通過(guò)組織督查組到涉及整改單位督查整改情況，面對(duì)面進(jìn)行指導(dǎo)，加大對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題整改督查力度，推動(dòng)涉及整改單位加快審計(jì)整改，促進(jìn)整改有效落實(shí)。

（五）巡審聯(lián)動(dòng)落實(shí)審計(jì)整改。縣委巡察辦將審計(jì)查出問(wèn)題整改列入巡察的重要內(nèi)容，加強(qiáng)對(duì)問(wèn)題整改情況跟進(jìn)督促落實(shí)，發(fā)揮巡察審計(jì)監(jiān)督的疊加效應(yīng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)審計(jì)整改的同頻共振。2019年，針對(duì)審計(jì)查出的貫徹中央八項(xiàng)規(guī)定精神、財(cái)政財(cái)務(wù)收支管理、履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任、政府投資建設(shè)管理、民生項(xiàng)目和資金管理、企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理等六個(gè)方面問(wèn)題，縣審計(jì)局向縣委巡察辦反饋征詢意見(jiàn)36條，涉及4個(gè)鎮(zhèn)、5個(gè)縣直部門和2家國(guó)有企業(yè)。

二、整改落實(shí)具體情況

截至2020年2月底，對(duì)郁南縣2018年度本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)查出的八大方面128條問(wèn)題，有關(guān)鎮(zhèn)、部門和單位已整改到位106條，整改完成率83%；正在整改22條。通過(guò)收繳（收回）資金、歸還原資金渠道、核減工程造價(jià)、規(guī)范資金賬務(wù)管理、落實(shí)或撥付項(xiàng)目資金等方式整改問(wèn)題金額33490.11萬(wàn)元（其中上繳財(cái)政金額13329.72萬(wàn)元）。同時(shí)，加強(qiáng)內(nèi)部管理，制定或修訂制度規(guī)范17項(xiàng)。

（一）財(cái)政管理審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。審計(jì)查出問(wèn)題11條，已整改到位5條，整改完成率45%?？h財(cái)政局、縣國(guó)資中心將符合編報(bào)規(guī)定的國(guó)有企業(yè)全部納入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編報(bào)范圍，優(yōu)化國(guó)資監(jiān)管體制機(jī)制。縣財(cái)政局將專戶資金671萬(wàn)元解繳國(guó)庫(kù)。

（二）部門預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。審計(jì)查出問(wèn)題46條，已整改到位36條，整改完成率78%。縣自然資源局、縣教育局及下屬學(xué)校、千官鎮(zhèn)等13個(gè)單位加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)管理，通過(guò)上繳財(cái)政、清退、結(jié)清賬戶、調(diào)整賬務(wù)等方式整改應(yīng)繳未繳非稅收入、違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼、公款私存和“小金庫(kù)”問(wèn)題金額25040.40萬(wàn)元?？h人力資源社會(huì)保障局、縣教育局、連灘鎮(zhèn)等7個(gè)單位完善經(jīng)費(fèi)管理制度，規(guī)范公車使用、公務(wù)接待等工作的審核及報(bào)賬手續(xù)，修訂完善相關(guān)制度5項(xiàng)。

（三）精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧跟蹤審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。審計(jì)查出問(wèn)題8條，已整改到位8條，整改完成率100%?？h扶貧辦等6個(gè)單位認(rèn)真落實(shí)精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改?？h財(cái)政局、縣扶貧辦撥付使用扶貧資金5805.34萬(wàn)元，確保扶貧資金用于貧困戶幫扶和貧困村建設(shè)；縣民政局、縣扶貧辦、桂圩鎮(zhèn)等3個(gè)單位追回多領(lǐng)低保生活補(bǔ)助金、清退違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼合計(jì)6.26萬(wàn)元；千官鎮(zhèn)督促均榮村委會(huì)將“居民分布式光伏發(fā)電項(xiàng)目”轉(zhuǎn)為“非居民分布式光伏發(fā)電項(xiàng)目”，并辦理相關(guān)備案過(guò)戶手續(xù)，使用村委會(huì)賬戶收取光伏發(fā)電收益。同時(shí)，將私存?zhèn)€人賬戶的扶貧收益0.35萬(wàn)元轉(zhuǎn)存村委賬戶。縣扶貧辦修訂完善《郁南縣金融精準(zhǔn)扶貧小額擔(dān)保貸款管理辦法》，加快推進(jìn)扶貧小額信貸工作，扶貧小額貸款戶數(shù)、累計(jì)貸款額等指標(biāo)增長(zhǎng)較快。

（四）國(guó)家和省重大政策落實(shí)跟蹤審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。審計(jì)查出問(wèn)題13條，已整改到位13條，整改完成率100%。市生態(tài)環(huán)境局郁南分局等5個(gè)部門、2家企業(yè)通過(guò)成立領(lǐng)導(dǎo)小組加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、落實(shí)上級(jí)政策、完善辦事指南、健全機(jī)制、償還欠款等措施，促進(jìn)重大政策措施落地生根。建立制度1項(xiàng)，出臺(tái)操作辦法1項(xiàng)，制訂方案2份，編制、更新優(yōu)化辦事指南4份。

（五）重點(diǎn)民生項(xiàng)目和資金審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。審計(jì)查出問(wèn)題10條，已整改到位9條，整改完成率90%?？h人力資源社會(huì)保障局、縣教育局、縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局等8個(gè)單位認(rèn)真落實(shí)社會(huì)保障和就業(yè)政策、教育資金等重點(diǎn)民生項(xiàng)目和專項(xiàng)資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改。縣人力資源社會(huì)保障局、縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局追回錯(cuò)發(fā)就業(yè)困難人員補(bǔ)貼資金和虛報(bào)冒領(lǐng)的獎(jiǎng)補(bǔ)資金共74.48萬(wàn)元?？h人力資源社會(huì)保障局撥付2018年度建檔立卡貧困家庭學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助20.61萬(wàn)元；撥付就業(yè)創(chuàng)業(yè)專項(xiàng)資金964.93萬(wàn)元（其中2019年度就業(yè)創(chuàng)業(yè)專項(xiàng)資金611.55萬(wàn)元、往年結(jié)余資金353.38萬(wàn)元）；提高審核勞動(dòng)力技能晉升培訓(xùn)補(bǔ)貼工作效率，確保了在15個(gè)工作日內(nèi)完成發(fā)放?？h教育局加快資金撥付使用1187.86萬(wàn)元。歷洞鎮(zhèn)衛(wèi)生院退回違規(guī)申報(bào)村醫(yī)補(bǔ)貼2萬(wàn)元。大灣鎮(zhèn)、寶珠鎮(zhèn)整改使用不規(guī)范黨組織聯(lián)系服務(wù)群眾專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)5.05萬(wàn)元。

（六）自然資源資產(chǎn)和環(huán)境保護(hù)審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。審計(jì)查出問(wèn)題3條，已整改到位3條，整改完成率100%?？h自然資源局修訂完善巡查制度，加強(qiáng)耕地保護(hù)；加快現(xiàn)有耕地提質(zhì)改造工程，完成耕地占補(bǔ)平衡333.49畝；已對(duì)8宗閑置土地進(jìn)行了認(rèn)定和處置。制定相關(guān)制度1項(xiàng)。

（七）國(guó)有企業(yè)審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。審計(jì)查出問(wèn)題6條，已整改到位5條，整改完成率83%?？h自來(lái)水公司通過(guò)調(diào)增經(jīng)營(yíng)收入、上繳財(cái)政、結(jié)清賬戶、歸還原渠道資金等方式整改問(wèn)題金額143.1萬(wàn)元。

（八）公共投資項(xiàng)目審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。審計(jì)查出問(wèn)題31條，已整改到位27條，整改完成率87%。縣城規(guī)局、縣地方公路管理站、千官鎮(zhèn)等6個(gè)單位加強(qiáng)與施工單位溝通，確認(rèn)并核減多計(jì)工程造價(jià)490.53萬(wàn)元?？h糧食儲(chǔ)備庫(kù)等7個(gè)單位加強(qiáng)工程計(jì)劃、規(guī)模調(diào)控、變更審核、工程設(shè)計(jì)、合同履約、工程檔案管理等工作，完善相關(guān)審核手續(xù)，避免同類問(wèn)題再次發(fā)生。制定相關(guān)制度2項(xiàng)。

三、未完成整改的問(wèn)題

從審計(jì)整改的情況看，大部分審計(jì)查出問(wèn)題的整改工作比較到位，措施得力、效果明顯，但仍有五大方面22條問(wèn)題未能整改到位，分別是財(cái)政管理方面6條問(wèn)題、部門預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支方面10條問(wèn)題、重點(diǎn)民生項(xiàng)目和資金方面1條問(wèn)題、國(guó)有企業(yè)方面1條問(wèn)題、公共投資項(xiàng)目4條問(wèn)題。

上述問(wèn)題未能整改到位的主要原因是：一是部分問(wèn)題需要通過(guò)深化改革穩(wěn)步推進(jìn)整改，如未按會(huì)計(jì)賬編制年度決算草案、未建立財(cái)政資金項(xiàng)目庫(kù)、違規(guī)劃撥資金等問(wèn)題。二是部分問(wèn)題需履行相關(guān)必要程序才能整改，如工程建設(shè)項(xiàng)目推進(jìn)、資產(chǎn)清理等問(wèn)題。三是部分問(wèn)題需要相關(guān)單位進(jìn)一步加大工作力度，如加快財(cái)政資金的使用進(jìn)度、加強(qiáng)內(nèi)控管理等。四是部分問(wèn)題整改受地方經(jīng)濟(jì)環(huán)境制約，需要逐步解決。如未及時(shí)置換存量債務(wù)的問(wèn)題。

四、下一步整改工作安排

下一步，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞地方黨委政府中心工作，落實(shí)好黨中央、省委和市委、縣委各項(xiàng)決策部署，進(jìn)一步深化審計(jì)工作，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)在黨和國(guó)家監(jiān)督體系中的重要作用，為我縣全面建設(shè)“生態(tài)之都、宜居之城”，力爭(zhēng)在打造粵北生態(tài)建設(shè)發(fā)展新高地走在全市前列、鄉(xiāng)村振興走在全省前列，貢獻(xiàn)審計(jì)力量，彰顯審計(jì)擔(dān)當(dāng)。

　　  （一）加強(qiáng)督導(dǎo)嚴(yán)整改。縣政府及有關(guān)主管部門將繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)整改的督促指導(dǎo)和跟蹤檢查，督促有關(guān)部門單位進(jìn)一步落實(shí)整改措施，確保整改效果。

（二）完善機(jī)制促整改。推動(dòng)相關(guān)主管部門加大改革創(chuàng)新力度，完善監(jiān)督管理機(jī)制和制度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化責(zé)任追究，健全整改長(zhǎng)效機(jī)制。

（三）強(qiáng)化內(nèi)控促整改。督促被審計(jì)單位著實(shí)提高審計(jì)整改工作的思想認(rèn)識(shí)和政治站位，積極作為，建立健全相關(guān)管理制度，強(qiáng)化內(nèi)控，堵塞管理漏洞，化解潛在的財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)防同類問(wèn)題再次發(fā)生。

　　以上整改報(bào)告，請(qǐng)予審議。